Hvad er et leveringsattest?

Et leveringscertifikat er et dokument, der bruges i den finansielle verden til at bekræfte, at værdipapirer er blevet leveret til et individ eller mægling. Dette dokument er også undertiden kendt som et certifikat for levering og accept (D&A), hvilket afspejler det faktum, at værdipapirerne er blevet leveret og accepteret. Dette certifikat giver juridisk beskyttelse til begge de parter, der er involveret i overførslen, og det er en rutinemæssig del af det papirarbejde, der udføres i mæglerhuse og investeringsselskaber.

Før en sikkerhed kan leveres, skal det inspiceres for at bekræfte, at det er klar til at blive leveret. Hvis en sikkerhed betragtes som "god levering", betyder det, at der ikke er nogen begrænsninger eller heftelser til en overførsel, og at alt er i god orden. Hvis en sikkerhed ikke kan overføres, er det "dårlig levering", og problemerne skal rettes, før en overførsel kan finde sted. Når en sikkerhed er bestemt til at være klar til levering som en del af en aftalt finansiel transaktion, aKøber eller agent kan ikke nægte det.

Fra synspunktet for den person, der sælger sikkerheden, bekræfter et leveringscertifikat, at sikkerheden virkelig ankom, og at den blev accepteret af køberen eller køberens agent. Hvis køberen senere udfordrer gyldigheden af ​​transaktionen eller hævder, at sikkerheden ikke blev leveret, kan sælgeren producere leveringscertifikatet for at støtte hans eller hendes position. Ligeledes kan købere bruge et leveringscertifikat eller mangel på for at bevise gyldigheden af ​​en transaktion.

Personer, der arbejder gennem investeringsselskaber, beskæftiger sig sjældent med leveringsattester og andet papirarbejde relateret til køb og salg af værdipapirer. I stedet håndterer en mægler eller agent disse dokumenter og opkræver typisk et mindre gebyr til klienten for tjenesten. Ved lov i de fleste regioner skal investeringsselskaber offentliggøre lister over deres gebyrer og provisioner for forskelligetjenester, inklusive det beløb, der opkræves til at håndtere et leveringscertifikat.

Mennesker, der ikke er bekendt med detaljerne om investering, ville blive meget rådgivet til at arbejde med en erfaren mægler eller konsulent for at sikre, at deres transaktioner er lovlige og korrekt logget. Manglende udfyldning af papirer korrekt eller at redegøre for udvekslede værdipapirer kan resultere i juridiske sanktioner, lige fra bøder til fængsel, selvom hensigten ikke var svigagtig. Forbrugerne bør også passe på at bruge agenter, der er autoriseret til at gennemføre værdipapirhandel på andres vegne. De fleste regeringer kræver licens gennem statslige agenturer.