Hvad er en Wells -meddelelse?
En Wells -meddelelse er et brev, der informerer et firma om, at det er under efterforskning for muligvis at begå en overtrædelse relateret til økonomi eller økonomisk rapportering.Brevet er ikke en nødvendighed, men i USA gør Securities Exchange Commission (SEC) og National Association of Securities Dealers (NASD) det til en standard del af deres procedure.Wells-meddelelsen bruges ofte som det første skridt i håndhævelse af bestemmelser i henhold til Sarbanes-Oxley Act fra 2002 og andre lignende lovgivningsmæssige love.
Wells-meddelelsen inkluderer mange nøgleoplysninger.Den fortæller først virksomheden, hvilke overtrædelser et lovgivningsmæssigt agentur mener har fundet sted.Meddelelsen kan give, hvad de mulige sanktioner er for den mistænkte overtrædelse.Det giver også en måde for selskabsadministratorerne at komme i kontakt med den person, der vil gennemgå overtrædelsen.
Typisk omhandler Wells -meddelelsen overtrædelser, der betragtes som etisk, såsom at fejlagtige udgifter, overskud eller anden nøgleøkonomisk information.Det sendes muligvis ikke, hvis regulatorer mener, at et selskab måske simpelthen har begået en fejl i sin rapportering.Derfor er en Wells -meddelelse en nøgleindikator for, at SEC eller NASD mener, at virksomheden begik målrettet svig.
Hvis et firma skal svare på en Wells -meddelelse, er det første skridt at indsamle alle nødvendige oplysninger om sagen.Dernæst skal virksomheden kontakte den person, der træffer beslutningen.Disse personer kontaktoplysninger er anført på meddelelsen.Dette gøres normalt via et brev, skønt verbale samtaler også kan finde sted under processen fra tid til anden.Hvis en virksomhed ikke reagerer på meddelelsen, vil det sandsynligvis blive fundet i strid med anklagerne og udsat for civile sanktioner.
Hvis administratorer mener, at virksomheden er blevet dømt og vurderet bøder efter at have modtaget en Wells -meddelelse, er det næste skridtat tage sagen til en domstol.Jurisdiktion for sådanne spørgsmål ligger typisk i en føderal domstol snarere end en lokal eller statsret.De fleste love, der beskæftiger sig med økonomiske anliggender, overføres på føderalt niveau.
Kun offentligt handlede virksomheder vil modtage en Wells-meddelelse, fordi dens hovedformål er at beskytte investorer mod falske praksis.Hvis et privatejet selskab beskæftiger sig med svigagtig aktivitet, vil det sandsynligvis blive håndteret af et andet agentur, såsom Internal Revenue Service.Private virksomheder er stadig underlagt nogle af de samme krav som offentlige virksomheder, men procedurer for håndhævelse kan være lidt anderledes, afhængigt af situationen.