ウェルズの気づきとは何ですか？

ウェルズ通知とは、財政または財務報告に関連する違反を犯した可能性があるため、調査中であることを会社に通知する手紙です。この手紙は必須ではありませんが、米国では、証券取引委員会（SEC）と全米証券ディーラー協会（NASD）が手順の標準的な部分にしています。ウェルズ通知は、2002年のサーベンスオクスリー法およびその他の同様の規制法に基づく規定を実施する最初のステップとしてよく使用されます。

ウェルズ通知には、多くの重要な情報が含まれています。最初に、規制当局が起こったと考えている違反を会社に伝えます。通知は、違反の疑いに対する罰則が何であるかを提供する場合があります。また、会社の管理者が違反を検討する個人と接触する方法を提供します。

通常、ウェルズ通知は、支出を誤って報告するなど、本質的に倫理的に考えられる違反を扱っていますG、利益またはその他の主要な財務情報。規制当局が会社が単に報告に間違いを犯したと考えている場合、それは送信されないかもしれません。したがって、ウェルズ通知は、SECまたはNASDが会社が意図的な詐欺を犯したと信じているという重要な指標です。

ウェルズの通知に対応する会社が必要な場合、最初のステップは、事件に関する必要なすべての情報を収集することです。次に、会社は決定を下す人に連絡する必要があります。この人の連絡先情報は通知に記載されています。これは通常、手紙で行われますが、口頭での会話は時々プロセス中に行われる場合があります。企業が通知に応答しなかった場合、それは告発に違反して発見され、民事罰を受ける可能性があります。

管理者が、ウェルズの通知を受け取った後、会社が誤って有罪判決を受けて罰金を科されたと信じている場合、次のステップ問題を裁判所に持ち込むことです。そのような問題の管轄権は、通常、地方裁判所や州裁判所ではなく、連邦裁判所にあります。財政問題を扱うほとんどの法律は、連邦レベルで渡されます。

公開されている企業のみがウェルズの通知を受け取ります。その主な目的は、投資家を不正行為から保護することです。個人が保有している会社が不正行為に従事している場合、それは内国歳入庁などの別の機関によって処理される可能性があります。民間企業は依然として公開会社と同じ要件の一部を条件としていますが、状況によっては、執行の手順はわずかに異なる可能性があります。