Hvad er en offshore banklicens?
En offshore banklicens giver indehaveren mulighed for at drive en bank i et land, der leverer tjenester til indskydere, der er beboere i andre lande. Licensen udstedes af det land, hvor banken drives, hvilket ikke nødvendigvis er det land, hvor indehaveren er borger eller beboer. Normalt har disse lande lave eller endda nul skattesatser, hvilket betyder, at indskydere kan sænke deres skatteregninger ved at banke der, snarere end i deres eget land. Imidlertid kræver mange lande, inklusive De Forenede Stater, stadig, at beboerne betaler skat på deres offshore bankkontobeholdning, hvis skatteembedsmændene er i stand til at bevise, at sådanne besiddelser findes.
Mange indehavere af en offshore banklicens er ikke interesseret i at drive en bank som sådan og vil ikke tage indskud fra offentligheden. I stedet vil de forsøge at drive en bank, der udelukkende eksisterer for at håndtere økonomien for en virksomhed, de ejer og driver i deres opholdsland. Denne opsætning kan føre til lavere skatter og større PRivacy, gennem både lovlige og ulovlige metoder.
Der er to hovedtyper af offshore banklicens. En generel licens, ofte kaldet en klasse A -licens, giver indehaveren mulighed for at udføre alle typer bankvirksomhed. En begrænset licens vil begrænse indehaveren til aktiviteter, der er specificeret i licensen.
De fleste lande, der tilbyder offshore banklicenser, kræver både et årligt gebyr og betalt kapital. De involverede beløb kan variere enormt, skønt den indbetalte kapital i næsten alle tilfælde er betydeligt højere end det årlige gebyr. Gebyret går til landets regering, mens den indbetalte kapital bruges som driftskontant for banken og giver en vis grad af sikkerhed, at banken forbliver opløsningsmiddel og operationel.
En af de vigtigste variationer blandt lande, der tilbyder en offshore banklicens, er deres tilgang til beskatning. Lande, der tilbyder en "fuldt comPliant "System vil samarbejde fuldt ud med skattemyndighederne i de lande, hvor indskydere er bosiddende. Andre lande tilbyder minimalt eller intet samarbejde.
offshore banklicenser bør kun fås fra de relevante regeringsmyndigheder. Mange ældre licenser indeholder en klausul, der hævder, at licensen kan overføres, hvilket betyder, at de kan sælges til en anden. Imidlertid har de fleste af de lande, der udsteder sådanne licenser, love, der spærrer overførsler, og disse love tilsidesætter alle klausuler i selve licensen. Hovedårsagen til dette er at sikre, at alle licensindehavere går gennem regeringens vetting -proces.