Vad är en offshore banklicens?
En offshore -banklicens gör det möjligt för innehavaren att driva en bank i ett land som tillhandahåller tjänster till insättare som är invånare i andra länder. Licensen utfärdas av det land där banken drivs, vilket inte nödvändigtvis är det land där innehavaren är medborgare eller bosatt. Vanligtvis har dessa länder låga eller till och med noll skattesatser, vilket innebär att insättare kan sänka sina skatteräkningar genom att banker där, snarare än i sitt eget land. Många länder, inklusive USA, kräver emellertid fortfarande att invånarna betalar skatt på sina offshore -bankkonto, om det vill säga skattemyndigheterna kan bevisa att sådana innehav finns.
Många innehavare av en offshore -banklicens är inte intresserade av att driva en bank som sådan och inte ta avfall från allmänheten. Istället kommer de att försöka driva en bank som enbart finns för att hantera ekonomin i ett företag de äger och driver i sitt hemland. Denna uppsättning kan leda till lägre skatter och större PRivacy, genom både juridiska och olagliga metoder.
Det finns två huvudtyper av offshore -banklicens. En allmän licens, ofta kallad en licens för klass A, gör det möjligt för innehavaren att utföra alla typer av bankverksamhet. En begränsad licens begränsar innehavaren till aktiviteter som anges i licensen.
De flesta länder som erbjuder offshore-banklicenser kommer att kräva både en årlig avgift och inbetalda kapital. De berörda beloppen kan variera oerhört, men i praktiskt taget alla fall är det inbetalda kapitalet betydligt högre än den årliga avgiften. Avgiften går till landets regering, medan det inbetalda kapitalet används som bankens driftskassa och ger en viss grad av säkerhet att banken kommer att förbli lösningsmedel och i drift.
En av de viktigaste variationerna mellan länder som erbjuder en offshore -banklicens är deras strategi för beskattning. Länder som erbjuder en "helt comPLIANT "-systemet kommer att samarbeta fullt ut med skattemyndigheterna i de länder där insättare bor. Andra länder erbjuder minimalt eller inget samarbete.
offshore banklicenser bör endast erhållas från de relevanta myndigheterna. Många äldre licenser innehåller en klausul som hävdar att licensen kan överföras, vilket innebär att de kan säljas till någon annan. De flesta av de länder som utfärdar sådana licenser har emellertid lagar som hindrar överföringar och dessa lagar åsidosätter eventuella klausuler i själva licensen. Det främsta skälet till detta är att se till att alla licensinnehavare går igenom regeringens vettingprocess.