Qu'est-ce qu'une licence bancaire offshore?
Une licence bancaire offshore permet au titulaire d'exploiter une banque dans un pays qui fournit des services aux déposants qui sont résidents d'autres pays. La licence est délivrée par le pays dans lequel la banque est exploitée, ce qui n'est pas nécessairement le pays dans lequel le titulaire est citoyen ou résident. Habituellement, ces pays ont des taux d'imposition faibles ou même nuls, ce qui signifie que les déposants peuvent réduire leurs factures fiscales en mettant les banques, plutôt que dans leur propre pays. Cependant, de nombreux pays, y compris les États-Unis, exigent toujours que les résidents paient des impôts sur leurs avoirs bancaires offshore, si, c'est-à-dire que les responsables fiscaux sont en mesure de prouver que de tels avoirs existent.
De nombreux détenteurs d'une licence bancaire offshore ne sont pas intéressés à gérer une banque en tant que tels et ne prendront pas de dépôts du public. Au lieu de cela, ils chercheront à exploiter une banque qui existe uniquement pour gérer les finances d'une entreprise qu'ils possèdent et diriger dans leur pays de résidence. Cette configuration peut entraîner une baisse des impôts et un plus grand PRivacy, à travers des méthodes légales et illégales.
Il existe deux principaux types de licence bancaire offshore. Une licence générale, souvent appelée licence de classe A, permet au titulaire de mener à bien tous les types d'entreprises bancaires. Une licence restreinte limitera le titulaire aux activités spécifiées dans la licence.
La plupart des pays qui offrent des licences bancaires offshore nécessiteront à la fois des frais annuels et un capital versé. Les montants impliqués peuvent varier considérablement, bien que dans pratiquement tous les cas, le capital versé est considérablement plus élevé que les frais annuels. Les frais vont au gouvernement du pays, tandis que le capital versé est utilisé comme trésorerie d'exploitation de la banque et donne un certain degré de sécurité que la banque restera solvable et opérationnelle.
L'une des variations les plus importantes entre les pays qui offrent une licence bancaire offshore est leur approche de la fiscalité. Pays qui offrent un "entièrement comLe système souple "coopérera pleinement avec les autorités fiscales des pays dans lesquels résident les déposants. D'autres pays offrent une coopération minimale ou pas.
Les licences bancaires offshore ne devraient être obtenues que auprès des autorités gouvernementales concernées. De nombreuses licences plus anciennes contiennent une clause qui prétend que la licence peut être transférée, ce qui signifie qu'elles peuvent être vendues à quelqu'un d'autre. Cependant, la plupart des pays qui délivrent de telles licences ont des lois à moins de transferts et ces lois l'emportent sur toutes les clauses de la licence elle-même. La raison principale en est de s'assurer que tous les titulaires de licence passent par le processus de vérification du gouvernement.