O que é uma licença bancária offshore?

Uma licença bancária offshore permite que o titular opere um banco em um país que forneça serviços a depositantes que são residentes de outros países. A licença é emitida pelo país em que o banco é operado, que não é necessariamente o país em que o titular é cidadão ou residente. Geralmente, esses países têm taxas baixas ou até zero de imposto, o que significa que os depositantes podem diminuir suas notas de impostos, bancárias lá, e não em seu próprio país. No entanto, muitos países, incluindo os Estados Unidos, ainda exigem que os residentes paguem impostos sobre suas participações em contas bancárias offshore, se, ou seja, os funcionários fiscais podem provar que essas participações existem. Em vez disso, eles procurarão operar um banco que existe apenas para lidar com as finanças de um negócio que possui e administrar em seu país de residência. Esta configuração pode levar a impostos mais baixos e maior pRivacia, através de métodos legais e ilegais.

Existem dois tipos principais de licença bancária offshore. Uma licença geral, geralmente chamada de licença de classe A, permite que o titular realize todos os tipos de negócios bancários. Uma licença restrita limitará o titular às atividades especificadas na licença.

A maioria dos países que oferecem licenças bancárias offshore exigirá uma taxa anual e capital pago. Os valores envolvidos podem variar imensamente, embora em praticamente todos os casos, o capital pago seja consideravelmente maior que a taxa anual. A taxa é destinada ao governo do país, enquanto o capital pago é usado como dinheiro operacional do banco e fornece algum grau de segurança de que o banco permanecerá solvente e operacional.

Uma das variações mais importantes entre os países que oferecem uma licença bancária offshore é a abordagem da tributação. Países que oferecem um "totalmente comO sistema flexível "cooperará totalmente com as autoridades fiscais dos países em que os depositantes residem. Outros países oferecem cooperação mínima ou nenhuma.

licenças bancárias offshore devem ser obtidas apenas das autoridades governamentais relevantes. Muitas licenças mais antigas contêm uma cláusula que afirma que a licença pode ser transferida, o que significa que elas podem ser vendidas para outra pessoa. No entanto, a maioria dos países que emitem essas licenças tem leis que impedem as transferências e essas leis substituem quaisquer cláusulas na própria licença. A principal razão para isso é garantir que todos os titulares de licença passem pelo processo de verificação do governo.