Hvad er kapitalisering af interesse?
Aktivering af renter opstår, når en långiver giver låntageren mulighed for at udskyde at foretage rentebetalinger på et lån. Renterne, der påløber i løbet af denne periode, tilføjes derefter til restbeløbet på lånet. Kapitalisering af renter forekommer typisk med studielån samt bygnings- eller ejendomslån. Långiver vil informere låntageren på forhånd om, hvordan renteprocessen fungerer; i nogle tilfælde vil det være nødvendigt at ansøge om udsættelse af et lån for at udsætte rentebetalinger.
Under konstruktion betragtes denne rente som et aktiv, da det endelige lån bør omfatte alle omkostninger, der er afholdt til at konstruere ejendommen. Dette opstår, fordi et lån generelt udstedes til byggeformål, længe inden tilbagebetaling begynder, eller konstruktionen er afsluttet, så renterne kan udskydes og aktiveres til det endelige lån. Typisk aktiveres kapitalisering af renter ikke, før låntageren begynder tilbagebetaling af lånet. Renter påløber på lånet, selvom det endnu ikke er i tilbagebetaling, men låntageren er ofte frit at foretage en rentebetaling for at forhindre aktivering af renter. Selvom denne proces kan ses som en bekvem måde at undgå at betale på et lån i en periode, har den også ulemper.
Aktivering af renter øger det endelige skyldige beløb på lånet og øger såvel det beløb, der vil blive betalt over tid. Dette skyldes, at der i de fleste tilfælde vil fortsætte mere renter på lånet, når det er i tilbagebetaling, også efter aktiveringen. I det væsentlige betyder dette, at låntageren betaler renter på renter.
Udskydelse af betalinger på lån er en metode, som mange mennesker bruger for at nedsætte deres månedlige regninger om studielån, hvis de har svært ved at betale. Det kan bestemt være fordelagtigt på kort sigt, men mange långivere anbefaler, hvis det er muligt, kun at foretage rentebetalinger snarere end at udskyde betalinger helt. Skønt lånets hovedbeløb ikke falder, forhindrer det aktivering af påløbne renter.
Dette er især et problem med føderale studielån, især subsidierede og usubsidierede lån. I et subsidieret lån subsidieres eller betales renter, der påløber før tilbagebetaling, af den føderale regering. I et usubsidieret lån begynder renter at påløbe, når lånet er udstedt, og aktiveres øjeblikkeligt i restbeløbet, når tilbagebetalingen begynder. Af denne grund vælger nogle mennesker at foretage rentebetalinger på ikke-støttede studielån, selvom de stadig er i skole.