Hvad skal jeg vide om at navngive min ejendom som modtager?

At vælge at navngive et dødsbo som modtager for en sidste testament og endda for en livsforsikringspolice eller en slags pensionskonto er en beslutning, der kun skal træffes efter nøje overvejelse. Med både fordele og ulemper forbundet med handlingen kan det at navngive boet som modtager være en god måde at beskytte dine interesser og sørge for, at pengene går hen, hvor du vil have dem til at gå, eller det kan være et valg, der skaber vanskeligheder for kære. Før beslutningen tages, er det vigtigt at overveje, hvilken type aktiv der er involveret, og hvordan de nuværende love vil påvirke fordelingen af ​​provenuet fra det pågældende aktiv.

Et punkt, man skal huske på, er, at når man navngiver et ejendom som modtager, vil disse aktiver sandsynligvis gennemgå en skifteproces, når man dør. I nogle tilfælde kan dette være en meget god ting, da det i sidste ende vil betyde, at aktiverne behandles på en måde, der sikrer, at dine overlevende er i stand til at modtage den maksimale fordel fra boet. Husk, at skifteprøve er en proces, der kan tage nogen tid. I løbet af denne mellemperiode har kære ikke adgang til disse aktiver, hvilket kan skabe vanskeligheder med at afregne nogen af ​​dine udgifter til slutningen af ​​livet. Af denne grund vælger mange mennesker at sikre sig, at mindst et par aktiver, såsom indtjeningen fra en livsforsikring, bærer navnene på ægtefæller, børn eller andre kære som modtagere, hvilket gør det muligt for disse midler at udbetales før snarere end senere.

Med pensionsprogrammer som individuelle pensionskonti (IRA'er) eller individuelle sparekonti (ISA'er) er der også skattemæssige konsekvenser, der skal overvejes, før boet benævnes som modtager for disse typer aktiver. I mange tilfælde annulleres muligheden for en skatteudskydelse, når provenuet er i hænderne på boet, hvilket skaber en yderligere skattetryk, der skal løses. I modsætning hertil er dette ikke nødvendigvis tilfældet, hvis en ægtefælle eller partner udnævnes til modtageren af ​​IRA eller ISA. Rådgivning med en ejendomsplanlægger kan hjælpe med at afklare de skattemæssige konsekvenser, der i øjeblikket finder anvendelse, og hjælpe med at beslutte, hvordan man indstiller støttemodtageren til dette og andre typer skatteudskudte pensionskonti.

I mange nationer skaber navngivningen af ​​boet som modtager også en situation, hvor kreditorer kan søge at inddrive enhver udestående gæld fra boet. Dette er ikke nødvendigvis sandt, når en person udpeges som en modtager. Hvis ideen er at sikre, at visse aktiver går til enkeltpersoner og ikke er underlagt at blive brugt til at betale ned gæld, er det en god ide at sikre sig, at disse aktiver ikke er tildelt boet.

Husk, at det med nogle aktiver er at være en meget forsvarlig beslutning at navngive boet som modtager. Dette er ofte tilfældet med hensyn til ejendomsbesiddelser og andre aktiver, som du foretrækker at videregive til andre til langvarig brug. Nøglen er at identificere, hvad du ønsker at have gjort med hvert af aktiverne, overveje eventuelle aktuelle skattelovgivninger og andre regler, der vil påvirke disse ønsker på en eller anden måde, derefter beslutte, om navngivning og individ eller ejendom som modtager er mere i overensstemmelse med de ultimative mål. Ved at tage tid til at vurdere alle relevante faktorer, kan du tage den rigtige beslutning.