O que devo saber sobre como nomear meu patrimônio como beneficiário?
Escolher nomear uma propriedade como beneficiário para uma última vontade e testamento ou mesmo para uma apólice de seguro de vida ou algum tipo de conta de aposentadoria é uma decisão que deve ser tomada somente após cuidadosa consideração. Com os prós e os contras associados à ação, nomear a propriedade como beneficiária pode ser uma ótima maneira de proteger seus interesses e garantir que o dinheiro vá para onde você quer que ela vá, ou pode ser uma opção que cria dificuldades para os entes queridos. Antes de tomar a decisão, é importante considerar o tipo de ativo envolvido e como as leis atuais afetariam a distribuição dos recursos provenientes desse ativo.
Um ponto a ter em mente é que, ao nomear uma propriedade como beneficiária, é provável que esses ativos passem por um processo de inventário quando você morrer. Em alguns casos, isso pode ser uma coisa muito boa, pois acabará por significar que os ativos serão processados de maneira a garantir que seus sobreviventes possam receber o máximo benefício da propriedade. Lembre-se de que o inventário é um processo que pode levar algum tempo. Durante esse período, os entes queridos não terão acesso a esses ativos, o que pode dificultar o pagamento de qualquer um dos seus gastos em fim de vida. Por esse motivo, muitas pessoas optam por garantir que pelo menos alguns ativos, como os proventos de uma apólice de seguro de vida, levem os nomes de cônjuges, filhos ou outros entes queridos como beneficiários, possibilitando que esses fundos ser desembolsado mais cedo ou mais tarde.
Com programas de aposentadoria, como contas de aposentadoria individuais (IRAs) ou contas de poupança individuais (ISA), também há implicações fiscais a serem consideradas antes de nomear a propriedade como beneficiária desses tipos de ativos. Em muitos casos, a capacidade de diferimento de impostos é anulada e nula assim que o produto estiver nas mãos do patrimônio, criando uma carga tributária adicional que deve ser tratada. Por outro lado, este não é necessariamente o caso se um cônjuge ou parceiro for nomeado como o beneficiário do IRA ou ISA. A consultoria de um planejador imobiliário pode ajudar a esclarecer as implicações fiscais atualmente aplicáveis e ajudar na decisão de como configurar o beneficiário para este e outros tipos de contas de aposentadoria com imposto diferido.
Em muitos países, nomear a propriedade como beneficiário também cria uma situação em que os credores podem buscar cobrar quaisquer dívidas pendentes da propriedade. Isso não é necessariamente verdade quando um indivíduo é nomeado como beneficiário. Se a idéia é garantir que certos ativos sejam direcionados a indivíduos e não sejam utilizados para quitar dívidas, é uma boa ideia garantir que esses ativos não sejam atribuídos à propriedade.
Lembre-se de que, com alguns ativos, nomear a propriedade como beneficiário provavelmente será uma decisão muito sólida. Isso geralmente acontece em termos de propriedades imobiliárias e outros ativos que você prefere repassar a terceiros para uso a longo prazo. A chave é identificar o que você deseja ter feito com cada um dos ativos, considerar as leis tributárias atuais e outras regulamentações que afetariam esses desejos de alguma maneira e, em seguida, decidir se a nomeação e o indivíduo ou a propriedade como beneficiário está mais de acordo com os objetivos finais. Ao reservar um tempo para avaliar todos os fatores relevantes, você pode tomar a decisão certa.