Co bych měl vědět o pojmenování mého majetku jako příjemce?

Rozhodnutí pojmenovat majetek jako příjemce pro poslední vůli a závěť nebo dokonce pro životní pojištění nebo nějaký druh penzijního účtu je rozhodnutí, které by mělo být učiněno pouze po pečlivém zvážení. S výhodami i nevýhodami spojenými s akcí může být pojmenování majetku jako příjemce skvělým způsobem, jak chránit vaše zájmy a ujistit se, že peníze jdou tam, kam chcete, nebo to může být volba, která způsobí utrpení blízkým. Před přijetím rozhodnutí je důležité zvážit typ příslušného aktiva a vliv současných zákonů na rozdělení výnosů z tohoto aktiva.

Jedním bodem, který je třeba mít na paměti, je, že když pojmenujete nemovitost jako příjemce, je pravděpodobné, že tato aktiva projdou probite, až zemřete. V některých případech to může být velmi dobrá věc, protože to bude v konečném důsledku znamenat, že aktiva budou zpracována způsobem, který zajistí, aby vaši pozůstalí mohli získat maximální užitek z pozůstalosti. Mějte na paměti, že prozkoumání závěti je proces, který může nějakou dobu trvat. Během tohoto mezitím nebudou mít milovaní lidé přístup k těmto aktivům, což by mohlo způsobit potíže s vypořádáním jakýchkoli vašich výdajů na konci života. Z tohoto důvodu se mnoho lidí rozhodlo zajistit, aby alespoň pár aktiv, jako jsou výtěžek ze životního pojištění, nesla jako příjemce jména manželů, dětí nebo jiných blízkých, což těmto fondům umožní být vyplaceny dříve než později.

U penzijních programů, jako jsou individuální penzijní účty (IRA) nebo individuální spořicí účty (ISA), existují také daňové důsledky, které je třeba zvážit před pojmenováním majetku jako příjemce pro tyto typy aktiv. V mnoha případech je možnost daňového odkladu zrušena, jakmile jsou výnosy v rukou panství, což vytváří další daňové zatížení, které je třeba řešit. Naproti tomu tomu tak nutně není, pokud je manžel nebo partner jmenován jako příjemce pro IRA nebo ISA. Konzultace s plánovačem nemovitostí vám může pomoci objasnit daňové důsledky, které se v současné době uplatňují, a pomoci při rozhodování o tom, jak nastavit příjemce pro tento a další typy důchodových účtů odložených na dani.

V mnoha zemích vytváří jméno jako příjemce také situaci, ve které se věřitelé mohou snažit inkasovat veškeré zbývající dluhy z vlastního majetku. To nemusí nutně platit, když je jednotlivec jmenován jako příjemce. Pokud je myšlenkou zajistit, aby určitá aktiva směřovala k jednotlivcům a nepodléhala jejich použití k splacení dluhů, je velmi dobrý nápad zajistit, aby tato aktiva nebyla přiřazena k panství.

Mějte na paměti, že u některých aktiv je pojmenování majetku jako příjemce pravděpodobně velmi spolehlivé rozhodnutí. To platí často, pokud jde o vlastnictví nemovitostí a další aktiva, která dáváte přednost předávání ostatním za účelem dlouhodobého užívání. Klíčem je zjistit, co si přejete udělat s každým z aktiv, zvážit všechny platné daňové zákony a další předpisy, které by nějakým způsobem ovlivnily tato přání, a poté rozhodnout, zda je pojmenování a jednotlivec nebo majetek jako příjemce více v souladu s konečné cíle. Po posouzení všech relevantních faktorů si můžete udělat správné rozhodnutí.