Que devrais-je savoir sur la désignation de ma succession en tant que bénéficiaire?

Choisir de nommer une succession en tant que bénéficiaire d'un testament, voire d'une police d'assurance-vie ou d'un compte de retraite, est une décision qui ne devrait être prise qu'après un examen approfondi. Nommer la succession en tant que bénéficiaire peut être un excellent moyen de protéger vos intérêts et de vous assurer que l'argent va où vous voulez aller, ou qu'il peut être un choix qui crée des difficultés pour vos proches. Avant de prendre cette décision, il est important d’examiner le type d’actif en cause et l’impact des lois en vigueur sur la répartition du produit de cet actif.

Il convient de garder à l’esprit que lors de la désignation d’une succession en tant que bénéficiaire, il est probable que ces actifs seront soumis à un processus d’homologation à votre décès. Dans certains cas, cela peut être une très bonne chose, car cela signifiera en fin de compte que les actifs seront traités de manière à ce que vos survivants puissent tirer le maximum de profit de la succession. N'oubliez pas que l'homologation est un processus qui peut prendre un certain temps. Pendant ce temps, les proches n'auront pas accès à ces actifs, ce qui pourrait créer des difficultés pour régler vos dépenses de fin de vie. Pour cette raison, de nombreuses personnes choisissent de s’assurer qu’au moins quelques actifs, tels que le produit d’une police d’assurance vie, portent en tant que bénéficiaires le nom de leur conjoint, de leurs enfants ou d’autres êtres chers, ce qui leur permet de: être déboursé le plus tôt possible.

Avec les programmes de retraite tels que les comptes de retraite individuels (IRA) ou les comptes d’épargne individuels (ISA), vous devez également tenir compte des incidences fiscales avant de désigner la succession comme bénéficiaire de ces types d’actifs. Dans de nombreux cas, la possibilité d'un report d'impôt devient caduque une fois que le produit est entre les mains de la succession, ce qui crée un fardeau fiscal supplémentaire qui doit être traité. En revanche, ce n'est pas nécessairement le cas si un conjoint ou un partenaire est désigné comme bénéficiaire de l'IRA ou de l'ISA. Consulter un planificateur de patrimoine peut vous aider à clarifier les implications fiscales actuellement en vigueur et à décider de la manière de configurer le bénéficiaire pour ce type de compte de retraite à imposition différée et pour d’autres.

Dans de nombreux pays, la désignation de la succession en tant que bénéficiaire crée également une situation dans laquelle les créanciers peuvent chercher à recouvrer les créances en suspens auprès de la succession proprement dite. Ce n'est pas nécessairement vrai lorsqu'un individu est désigné comme bénéficiaire. Si l’idée est de s’assurer que certains actifs vont à des personnes et ne sont pas susceptibles d’être utilisés pour rembourser des dettes, il est très judicieux de s’assurer que ces actifs ne sont pas attribués à la succession.

Gardez à l'esprit qu'avec certains actifs, nommer la succession comme bénéficiaire sera probablement une très bonne décision. C'est souvent le cas pour les biens immobiliers et les autres actifs que vous préférez transmettre à d'autres pour une utilisation à long terme. La clé est d’identifier ce que vous souhaitez faire avec chacun des actifs, de prendre en compte les lois fiscales en vigueur et d’autres réglementations susceptibles d’avoir une incidence sur ces souhaits, puis de décider si la désignation de la personne et de la succession en tant que bénéficiaire correspond davantage à la réalité. les objectifs ultimes. En prenant le temps d'évaluer tous les facteurs pertinents, vous pouvez prendre la bonne décision.