Was ist ein operatives Cashflow -Verhältnis?
Ein operatives Cashflow -Verhältnis ist eine finanzielle Maßnahme, mit der festgestellt wird, wie gut ein Unternehmen die aktuellen Verbindlichkeiten mit operativen Cashflows erfüllen kann. Operative Cashflows repräsentieren alle Geld, die durch die Herstellung und den Verkauf verschiedener Waren oder Dienstleistungen in das Geschäft eingebracht wurden. Die grundlegende Formel für dieses Verhältnis ist der gesamte Cashflow aus den Geschäftstätigkeiten geteilt durch die aktuellen Verbindlichkeiten des Unternehmens. Dieses Verhältnis ist Teil einer größeren Analysetechnik für Finanzmanagement unter Verwendung von Ratio -Berechnungen. Das operative Cashflow -Verhältnis fällt unter die von Finanz- oder Buchhaltungsmanagern verwendeten Liquiditätsmessungen. Diese Artikel stellen die wichtigsten Cashflow -Funktionen eines Unternehmens dar. Das EBIT ist in der Regel die unterste Nummer in der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens. Zu den Erkenntnissen zählen Umsatz, Verkaufsrabatte, Kosten der verkauften Waren und Ausgaben für einen bestimmten Zeitraum. Das Ergebnis dieser finanziellen Zahlen istNettoeinkommen vor Steuern, auch als EBIT bekannt.
Abschreibungen im operativen Cashflow-Verhältnis stellt dar, dass Unternehmensabschreibungen die Unternehmen aufzeichnen, um den Wert von Anlagevermögen zu verringern. Zu den Anlagevermögen gehören häufig Einrichtungen, Produktionsausrüstung, Fahrzeuge und andere ähnliche Gegenstände. Die Abschreibung wird zu EBIT zurückgeführt, da es sich um eine Ausgabe handelt, die in der Gewinn- und Verlustrechnung des Unternehmens aufgezeichnet wird. Diese Zahl ist lediglich eine Rechnungslegungsfigur, die keine physische Finanztransaktion aus den Geschäftsbetrieben darstellt.
Die operative Cashflow -Verhältnis schätzt häufig die Steuern, um das Nettoeinkommen jedes Monats abzuziehen. Diese Zahl spiegelt normalerweise die historischen Steuersatze wider, die Unternehmen auf Geschäftseinkommen bewertet werden. Es wird vom Zähler des operativen Cashflow -Verhältnisses abgezogen, da es sich um einen zukünftigen Cash -Abfluss handelt.
Aktuelle Verbindlichkeiten sind der Nenner im operativen Cashflow -Verhältnis. Diese Figurenvertreterschlägt alle Schuldenverpflichtungen, die in weniger als einem Jahr reifen werden. Kurzfristige Schulden, Konten, zu zahlende, aufgelaufene Verbindlichkeiten und ähnliche kurzfristige Schulden repräsentieren in der Regel die derzeitigen Verbindlichkeiten des Unternehmens. Unternehmen achten oft auf diese Zahl, da diese Bargeldabflüsse in naher Zukunft ausgezahlt werden müssen.
Die Berechnungsergebnis aus der operativen Cashflow -Quote wird normalerweise als Finanzindikator ausgedrückt. Dieser Indikator wird in finanzieller monetärer Begriffe erörtert. Unternehmen mit einem operativen Finanz -Cashflow -Verhältnis von 1,0 sollen oft 1 USD in Höhe von 1 USD in Höhe von US -Dollar (US -Dollar) für jeden laufenden Verbindlichkeiten in Höhe von 1 USD haben. Dieses Ergebnis zeigt an, dass das Unternehmen einen Gleichgewichtspunkt für verfügbare Bargeld gegenüber aktuellen Verbindlichkeiten erreicht hat. Daher werden Verhältnisse über 1,0 als positiv angesehen, wobei Ergebnisse von weniger als 1,0 als negativ angesehen werden.