Was ist der Pro -forma -Cashflow?
a pro forma Cashflow ist eine Aussage, die den Preis vorhersagt, mit dem Geld in Zukunft in ein Unternehmen fließen wird. Dies kann dem Management des Unternehmens einen Einblick geben, ob sie wahrscheinlich vorübergehende Vereinbarungen wie die Kreditaufnahme treffen müssen, um einen Cashflow -Mangel zu decken. Es kann auch einige grundlegende Probleme mit den Geschäftstätigkeiten des Unternehmens aufdecken, die dauerhaft behoben werden müssen. Beispielsweise kann es sich um eine Reihe von Konten handeln, die zusätzliche Details enthalten, die über die gesetzlichen Bestandteile hinausgehen. In diesem Fall bezieht es sich auf die Tatsache, dass die Abschlüsse vor der Zeit, die sie deckenJeder wird ausgeben und wie viel es erwartet. Der Zeitpunkt der Zahlungen kann genauso wichtig sein. Ein pro forma Cashflow hilft bei der Identifizierung von Problemen, die auftreten können, wenn ein profitables Unternehmen zu kurz wird, da Zahlungen und Quittungen in einem anderen Zeitplan liegen.
a pro forma Cashflow beginnt mit dem bestehenden Barguthaben für das Unternehmen. Anschließend werden die Einkommensquellen und die erwarteten Zahlungsdaten aufgeführt. Wenn ein Unternehmen beispielsweise Waren an Kredit liefert, kann es zu Beginn des Februars wissen, dass es während des Monats einen bestimmten Betrag für den Umsatz ab Januar erhält.
Die Aussage befasst sich dann mit den bevorstehenden Ausgaben. Einige davon werden eine feste, regelmäßige Summe wie die Mitarbeiterkosten sein. Andere Ausgaben werden bekannt sein, aber nur zu bestimmten Zeiten zahlbar, z. B. Steuern. Es werden auch variable Kosten wie Kauf von Aktien oder Materialien geben. Wo Zahlungsdaten arE Variable, es ist normalerweise am sichersten, auf der Grundlage zu arbeiten, dass das Unternehmen die Lieferanten so bald wie möglich zahlt, aber bis zum letzten möglichen Datum keine Zahlung von den Kunden erhält.
Wie genau A pro forma Cashflow -Erklärung abhängt, hängt von der damit verbundenen Zeitskala ab. Eine Prognose, die die nächsten 30 Tage abdeckt, könnte als äußerst zuverlässig angenommen werden wie die zu ertragenden und erhaltenen Zahlungen, die bereits in dieser Zeit bereits bekannt sind. Dies bedeutet, dass die Prognose äußerst genau ist, es sei denn, es gibt unvorhergesehene Probleme wie ein Kunde, der vor dem Bezahlen seiner Rechnungen aus dem Geschäft geht. Eine Prognose für die nächsten 12 Monate kann weniger zuverlässig sein, da sie Schätzungen des zukünftigen Umsatzes beinhalten wird. Dies macht die Prognose nicht wertlos: Auch wenn der Gesamtumsatz unvorhersehbar ist, kann ein Geschäftsinhaber immer noch eine sehr gute Vorstellung von saisonalen Variationen haben.