プロフォーマキャッシュフローとは何ですか？

a pro forma キャッシュフローは、将来の会社にお金が流れ出る割合を予測する声明です。これにより、会社の経営陣は、キャッシュフローの不足をカバーするために、借入などの一時的な取り決めをしなければならないかどうかについての洞察を得ることができます。また、永久に固定する必要がある会社の業務に関するいくつかの根本的な問題を公開することもできます。たとえば、企業会計法で必要なものを超えた追加の詳細を含む一連のアカウントを参照できます。この場合、財務諸表は、既存の証拠に基づいた予測ではありますが、財務諸表がカバーする時間よりも前に準備されているため、記録ではなく予測であるという事実を指します。どんなものも使うことができ、どれだけの稼働が期待されますか。支払いのタイミングも同様に重要です。 A pro forma キャッシュフローは、支払いと領収書が異なるスケジュールにあるため、収益性の高い会社が不足している場合に発生する可能性のある問題を特定するのに役立ちます。

a Pro Forma キャッシュフローは、会社の既存のキャッシュ残高から始まります。次に、収入源と予想される支払い日をリストします。たとえば、会社がクレジットで商品を提供している場合、2月の初めに1月の売上をカバーする月に一定の金額を受け取ることがわかるかもしれません。

声明は、今後の支出を調べます。これのいくつかは、スタッフコストなど、固定された定期的な合計です。その他の費用は既知ですが、税金などの特定の時間でのみ支払われます。株式や材料の購入など、さまざまなコストもあります。支払い日があればe変数、通常、会社がサプライヤーにできるだけ早く支払うが、可能な限り顧客から支払いを受け取らないことに基づいて作業することは最も安全です。

pro forma キャッシュフローステートメントは、関係するタイムスケールに依存する次の30日間をカバーする予測は、その期間中に行われ、受信される予定の支払いと同じくらい非常に信頼できると考えられます。つまり、請求書を支払う前に顧客が廃業するなどの予期せぬ問題がない限り、予測は非常に正確になることを意味します。今後12か月の予測は、将来の売上の推定値を含めるため、信頼性が低い場合があります。これは予測を無価値にするものではありません。全体的な売上が予測不可能であっても、ビジネスオーナーはまだ季節の変動について非常に良い考えを持っているかもしれません。