Was ist die Ratio -Analyse?

Ratio -Analyse ist eine Methode zur Analyse von Daten, um die Gesamt finanzielle Stärke eines Unternehmens zu bestimmen. Finanzanalysten nehmen die Informationen aus den Bilanzen und Einkommensabschlüssen eines Unternehmens ab und berechnen Verhältnisse, die dann verwendet werden können, um die Betriebsfähigkeit und die Zukunftsaussichten dieses Unternehmens zu bewerten. Diese Verhältnisse sind nur im Vergleich zu anderen Verhältnissen nützlich, wie z. Es gibt verschiedene Verhältnisse, die die Effizienz, die kurzfristige Stärke, die Rentabilität und die Solvenz eines Unternehmens messen. Kreditanalysten befassen sich mit der Risikobewertung und konzentrieren sich daher von den Quoten, die messen, ob ein Unternehmen seine finanziellen Verpflichtungen zahlen kann und wie viel Schulden an der Kapitalstruktur beteiligt sind. Am anderen Ende des Spektrums, Analysten, die sich ansehenEin Unternehmen in Bezug auf eine Investitionsmöglichkeit wird Quoten einsetzen, die feststellen, ob ein Unternehmen effizient ist und wie groß die potenzielle Rentabilität ist.

Zum Beispiel ist es für sich bedeutungslos, dass ein Unternehmen eine bestimmte Gewinnspanne hat, die durch ein entsprechendes Verhältnis bestimmt wird. Finanzanalysten wissen, dass es wichtiger ist, festzustellen, wie dieses Verhältnis in Bezug auf andere ähnliche Unternehmen aussieht oder wie dieses Verhältnis im Vergleich zu früheren Rentabilitätsniveaus desselben Unternehmens aussieht. Darüber hinaus müssen diese Verhältnisse über einen ordnungsgemäßen Zeitraum untersucht werden, sodass wichtige Änderungen innerhalb des Unternehmens berücksichtigt werden können.

Bilanzquote -Analyse ist nützlich, um die Solvenz eines Unternehmens und die Menge an Vertrauen gegenüber seinen Gläubigern zu bestimmen. Spezifische Verhältnisse, die in dieser Gruppe enthalten sindseine Verbindlichkeiten und das schnelle Verhältnis, das das Wesen des aktuellen Verhältnisses nimmt, aber Inventar ausschließt. Durch die Konzentration auf die liquiden Vermögenswerte eines Geschäfts kann ein schnelles Verhältnis seine Stärke auch in einem schlimmsten Fall messen, in dem plötzlich alle Finanzmittel entfernt wurden.

Im Gegensatz dazu befasst sich die Analyse der Gewinn- und Verlustrechnung mehr mit der Rentabilität eines Unternehmens. Unter dieser Art der Ratio -Analyse misst die Bruttomarge -Quote den Gewinn aus dem Umsatz, der zur Zahlung der Gemeinkosten zur Verfügung steht, während die Nettogewinnmargenquote ein Indikator für die finanzielle Umsatzrendite des Unternehmens ist. Verhältnisse, die als Verwaltungsverhältnisse bezeichnet werden, können auch aus den Bilanzinformationen berechnet werden. Diese Verhältnisse messen die Effizienz in Bezug auf die Erschaffung von Forderungen und das Verwalten von Inventar, die Fähigkeit, Vermögenswerte in Gewinn umzuwandeln, und wie viel Rendite die Eigentümer des Geschäfts in ihre Investition erhalten.