Qu'est-ce qu'un règlement bancaire?
La réglementation bancaire reflète une structure juridique en vertu de laquelle les institutions financières doivent se conformer à une région donnée. Bien que ces règles varient en fonction de la région d'implantation de la société, elles sont en place pour offrir un niveau de transparence et un accès aux capitaux aux investisseurs. La fraude financière se produit même sous la protection de la réglementation bancaire, mais ces lois sont en place pour atténuer les pratiques contraires à l'éthique et promouvoir un comportement bancaire transparent. Une violation grave de ces lois pourrait justifier une refonte de l'environnement réglementaire dans le système bancaire d'une région.
Les institutions financières peuvent avoir certains des plus grands bilans, ou listes d'actifs et de passifs, des sociétés de tout secteur. Non seulement les banques génèrent d'importantes sommes d'argent par le biais de dépôts, mais les institutions financières sont en grande partie responsables du prêt d'argent à d'autres entreprises, ce qui a un impact sur leur propre crédit. Sans une réglementation bancaire appropriée dans une région, les banques peuvent générer un risque systémique dans une économie régionale. Le risque systémique représente la possibilité qu'une faillite d'une banque ait des répercussions sur d'autres secteurs de l'économie et conduise à une défaillance financière plus large.
Un autre objectif de la réglementation bancaire est de détecter et d’empêcher la fraude parmi les institutions financières. Même dans les économies les plus développées, la réglementation bancaire est parfois insuffisante. En 2008, Bernard L. Madoff a été arrêté et finalement condamné pour avoir trompé les investisseurs avec des milliards de dollars américains (USD) dans un stratagème de type Ponzi. Bien que sa firme soit un courtier en valeurs mobilières et non une banque, elle était réglementée par la US Securities and Exchange Commission, le même organisme de réglementation qui supervise les banques aux États-Unis. La fraude de Madoff n’a pas été détectée pendant des décennies, ce qui a entraîné une révision de la surveillance financière aux États-Unis.
Des lois bancaires sont également en place pour offrir un niveau de transparence aux investisseurs. Un organisme de réglementation dans une économie majeure exige que certaines informations soient fournies sur une base trimestrielle. Une banque doit divulguer sa dette par rapport à ses capitaux propres afin que ses clients et les autres membres de la communauté des investisseurs soient conscients des risques potentiels associés à la banque. En outre, certaines lois bancaires imposent aux banques de maintenir des ratios de fonds propres minimaux, qui sont un indicateur de la stabilité financière d'une banque, généralement par rapport à ses dettes.
La réglementation dans le secteur bancaire est également en place afin que les régulateurs puissent garder un œil sur les institutions financières. Les régulateurs ont accès aux données de chaque banque enregistrée. C'est un outil utile pour suivre les différentes banques opérant dans une région et les dirigeants supervisant ces institutions financières.