Qu'est-ce qu'un ratio de perte?
Un ratio de perte est un terme important pour les compagnies d’assurance. Il permet aux compagnies d’assurance de déterminer la rentabilité globale des polices qu’elles émettent. Le ratio de perte compare la somme d'argent qu'une compagnie d'assurance dépense en réclamations d'assurance à la quantité d'argent qu'elle reçoit sous forme de paiement de primes.
Pour calculer un ratio de perte, une entreprise détermine d'abord le montant qu'elle verse à la suite de réclamations d'assurance et de frais de règlement. Il calcule ensuite le total des revenus de l'entreprise générés par le paiement des primes de ses clients. La société divise ensuite le montant des réclamations par le montant total des primes et convertit le montant obtenu en pourcentage. Ce pourcentage représente le taux de perte. Par exemple, si une compagnie d'assurance gagne 100 000 dollars américains en primes tout en payant 75 000 dollars américains en sinistres, le taux de sinistres serait alors de 75%.
Il est important qu'une compagnie d'assurance connaisse son taux de perte, car il est directement lié au succès de son modèle commercial. Si le ratio de pertes est trop élevé, l'entreprise ne réalisera pas un bénéfice suffisant pour réussir. Des problèmes peuvent également survenir, s’il est trop bas, car un faible ratio de sinistres peut indiquer aux clients que la compagnie d’assurance facture des primes excessives ou ne règle pas correctement les réclamations des clients.
Le point d'équilibre idéal pour une compagnie d'assurance, également appelé ratio de sinistres autorisé, cible ou prévu, dépendra de plusieurs variables et dépend en grande partie du secteur d'activité de la compagnie d'assurance. Les taux de sinistres parmi les compagnies d'assurance-maladie, par exemple, peuvent être compris entre 60 et 110%. Les ratios de sinistres pour l'assurance de biens, tels que l'assurance automobile ou habitation, sont plus susceptibles de se situer entre 40% et 60%.
En plus de fournir aux sociétés d’assurance une mesure précise du rapport entre leurs primes et leurs sinistres, les ratios de sinistres leur permettent également de faire des calculs très simples lorsqu’ils envisagent une modification des primes. Pour calculer ce changement, une entreprise peut simplement diviser le ratio de sinistralité réelle vécue (AER) par le ratio cible pour obtenir un autre pourcentage indiquant le changement de taux approprié. Par exemple, si l'ARE du client est de 40% et que le point d'équilibre est de 50%, la prime du client doit correspondre à 80% de son montant actuel, ce qui signifie qu'elle devrait diminuer de 20%. Cependant, si l'ARE était de 60%, la prime devrait augmenter de 20%.