Che cos'è la paga positiva?
La retribuzione positiva è un servizio di gestione della liquidità utilizzato dalle banche per rilevare e prevenire transazioni fraudolente di assegni. Il servizio si basa su una comunicazione regolare tra la società che emette assegni e le banche che li gestiscono. Quando gli assegni vengono tagliati, la società che li emette invia i file elettronici degli assegni alla banca. I file elettronici includono informazioni sugli assegni pertinenti, come importi monetari e numeri di assegni. Questi file vengono quindi confrontati con assegni portati in banca. Se i numeri non si allineano, il controllo viene negato e la società viene informata che non si è verificata alcuna transazione. È importante notare che le società normalmente devono pagare le banche per questo servizio.
La retribuzione positiva è generalmente considerata uno degli strumenti bancari antifrode più efficaci. Non è fallibile, comunque. Esperti truffatori potrebbero, ad esempio, falsificare numeri di controllo e importi monetari corrispondenti ai file elettronici forniti dalla società emittente. In tali casi, i controlli fraudolenti potrebbero superare l'esame e essere onorati.
Inoltre, senza una costante vigilanza, il sistema può perdere la sua efficacia. Numeri e file devono essere aggiornati e regolarmente controllati. Questo è il motivo per cui molte banche e aziende ritengono che valga la pena spendere di più per investire in un pacchetto software a pagamento positivo. I pacchetti software possono aiutare a risparmiare tempo e garantire una migliore tenuta dei registri.
La retribuzione positiva non è l'unico servizio di gestione della liquidità utilizzato dalle aziende. La retribuzione positiva inversa, ad esempio, è un servizio di gestione della liquidità in base al quale la società rivede i dati degli assegni anziché la banca. Usando la retribuzione inversa, una banca invia alla società emittente informazioni su ogni assegno che riceve. La retribuzione positiva inversa richiede un monitoraggio maggiore da parte della società rispetto ad altri servizi antifrode ed è quindi più soggetta a possibili negligenze e abusi. Se monitorati bene, tuttavia, le aziende possono risparmiare denaro senza dover pagare le banche per un servizio a pagamento positivo.
Le banche tendono ad addebitare alle società l'uso di questi servizi di gestione della liquidità. Sebbene potenzialmente costose, molte aziende ritengono che tali servizi valgano l'investimento; la protezione antifrode aggiuntiva può potenzialmente risparmiare una grande quantità di denaro a lungo termine.
I moderni metodi antifrode aggirano del tutto le transazioni di assegni, eliminando così la necessità di sistemi di gestione della liquidità retributiva positivi. Molte aziende lo fanno pagando i dipendenti tramite deposito diretto, un sistema in cui il denaro viene depositato elettronicamente direttamente sul conto bancario di un dipendente. Un altro metodo è depositare direttamente denaro su una speciale carta di debito del personale. Tali sistemi assicurano quasi tutte le transazioni fraudolente, anche se richiedono una cooperazione extra da parte dei dipendenti per ottenere la massima efficacia.