現金調整のためのさまざまな方法は何ですか？

現金調整は、会社の会計士が総勘定元帳をレビューし、事業内の現金の動きを計算する会計活動です。 2つの一般的な和解方法は、古典的な銀行の調整とキャッシュフロー計算書で、これは内部会計レポートです。キャッシュフロー計算書は、発生会計法を使用する企業にのみ必要です。発生ベースの会計記録トランザクションは、現金が手を変える時期に関係なく発生する際のトランザクションです。したがって、現金調整プロセスは、企業が手元の現金残高を決定するのに役立ちます。

従来の銀行の和解の完了には、最近の銀行声明を会社の現金口座と比較することが含まれます。ほとんどのreconciliationは毎月行われますが、トランザクション量が多い組織は毎週または毎日完了することができます。毎週および毎日の和解は、通常、このアクティビティを完了するために銀行のオンラインアカウント情報にアクセスする必要があります。

会計士が現金を完成させます銀行の声明と総勘定元帳の現金口座との間で一致するすべてのアイテムをマークすることによる調整プロセス。違いは、トランザクションが合法であることを確認するための調査が必要です。誤った元帳の投稿、銀行手数料またはその他のエラーのために計上されていない場合は、銀行の和解を完了する前に修正が必要です。会計士がすべての現金関連の問題を修正したら、所有者と管理者による分析のために内部銀行の調整レポートを準備します。

キャッシュフロー計算書 - 別の一般的な現金調整プロセス - は通常、時間がかかり、会社の毎月の財務諸表の一部です。銀行の和解が会社の現金口座に含まれる個々の取引をレビューする場合、キャッシュフロー計算書は、現金調整に対するより包括的なアプローチです。ほとんどの企業はこのツールを使用して、会社がCAをどれだけうまく生成しているかを確認しますSH、ただし、和解プロセスが可能です。キャッシュフローステートメントには、営業、投資、資金調達の3つのセクションが含まれています。

運用セクションには、会社の通常の事業運営からのすべてのキャッシュフローが含まれています。商品およびサービスの販売からの現金領収書、受け取った金利の売買、受け取った配当、請求書の支払いまたは支払いの支払い、および給与のすべてがこのセクションに分類されます。ほとんどの企業は、同様のアカウント番号とグループ化するか、会計ソフトウェアアプリケーションを事前にプログラムしてこの情報をまとめることにより、現金に影響を与える総勘定元帳アカウントを特定します。

投資活動には、資産の販売、サプライヤーに行われたローン、または顧客から受け取った融資および合併または買収プロセスに関連する支払いが含まれます。キャッシュフロー計算書の資金調達セクションには、株式や債務証券などの長期投資からのキャッシュインフローが含まれています。

キャッシュフローステートメントは、すべての非現金トランセントを取り除きます会社の総勘定元帳にあるイオン。その後、事業主とマネージャーは、会社のキャッシュフローに直接関連する取引のみを見ることができます。これは、現金が会社で主要な役割を果たす予算またはその他の活動を調整するのに役立ちます。