상각 방법은 무엇입니까?

상각 방법은 특정 대출 기간 동안 대출이 지불되도록 예정된 지불 계획 (일반적으로 월별 할부)입니다. 월별 지불은 대출이 상환 될 때까지 고정 금액으로 유지됩니다. 자동차 대출 및 주택 담보 대출은 일반적으로 상각 방법을 사용합니다.

다른 상환 방법과 달리, 상각 방법은 월별 지불 중 일부를이자 비용에 대비하고 나머지는 원금 금액 또는 빌린 금액을 지불하는쪽으로 간다. 이자는 현재 빚진 금액에 대해 계산되며 대출 잔액이 줄어들면서 점차 점점 더 작아집니다. 이 방법을 사용하여 시작 지불은 주로이자를 지불하는 것입니다. 대출의 첫 몇 년 동안 주요 잔액을 지불하지는 않습니다.

대출 기관이 일반적으로 사용하는 4 가지 범주의 상각 방법이 있습니다. 완전한 상각은 가장 인기있는 유형의 대출입니다. 대출 기간이 끝날 때대출의 미결제 잔액은 0으로 줄어 듭니다. 반면에 부분 상각은 매월 지불에 따라 대출에 대한 미결제 원칙을 약간 줄입니다. 부분 금액 만 지불함으로써 대출 기간이 끝날 때 미결제 잔액이 나타납니다.

덜 인기있는 상각 방법은 "관심 전용"방법입니다. 이름에서 알 수 있듯이 개인은 월별 지불을합니다. 대출 기간이 끝나면 주요 잔액은 처음과 동일합니다. 음성 상각 방법은 월간 할부가 가장 낮습니다. 지불금이 너무 낮기 때문에 매월 대출에이자가 추가되며 대출 금액은 실제로 대출 기간이 끝날 때까지 증가합니다.

예를 들어, 15 년의 모기지를 $ 100,000의 금액으로 살펴 보겠습니다. Full Amortization 방법을 사용하여대출은 15 년 말에 완전히 상환 될 것입니다. 부분 상각 방법으로, 개인은 대출 기간이 끝날 때 $ 100,000 미만의 빚을지게됩니다. 이자 전용 방법에 따라, 사람은 여전히 ​​15 년이 끝날 때 10 만 달러를 빚지고 있습니다. 음성 상각 방법을 사용하여 개인은 대출 기간이 끝날 때까지 원래 $ 100,000 이상으로 결국 끝납니다.

상각 방법은 퇴직 계정과 관련하여 사용됩니다. 이 경우 상각 방법은 IRS 승인 배포 계산 방법으로, 개인 퇴직 계좌에서 벌금없는 조기 인출을 허용합니다. 그러나 연간 분배 금액이 고정되면 소득 수준 또는 기대 수명의 변화에 ​​따라 조정되지 않습니다.