Como faço para configurar uma confiança testamentária?

Uma confiança testamentária é uma confiança produzida por um testamento que um administrador administrará o bem -estar de um ou mais beneficiários que são nomeados no testamento. Por definição, uma confiança testamentária não surgirá até a morte do indivíduo que cria a vontade, o testador. As etapas importantes no estabelecimento de uma confiança testamentária incluem a determinação dos beneficiários e os curadores, estabelecendo uma vontade, escolhendo a estrutura da confiança testamentária e estruturando o idioma na vontade de proteger a confiança de todos os possíveis desafios legais e tributários após a morte do testador. É essencial para quem deseja estabelecer uma confiança testamentária para se reunir com um advogado com experiência em planejamento imobiliário. Os testadores também precisarão saber o que as leis tributárias imobiliárias federais permitem o crédito unificado para determinar se o valor do total de ativos na propriedade justifica uma confiança testamentária.

Ao fazer um testamento, um testador pode ter vários motivos para a criação de uma confiança testamentária. Geralmente, as relações de confiança testamentárias oferecem um meio para o testador fornecer renda regular e cuidar de crianças menores ou pessoas com deficiência após a morte do testador. Uma confiança testamentária também prevê a nomeação de um administrador responsável pelos ativos, que gerenciará e supervisionará o desembolso da renda e o principal dos beneficiários, fará doações de caridade e preservar os ativos para a distribuição futura. Ao maximizar o uso do crédito unificado, as relações de confiança testamentárias também reduzem o impacto da tributação no valor do patrimônio. Se houver mais de um beneficiário, a vontade deve estabelecer uma confiança testamentária separada para cada beneficiário para garantir o menor número de impostos possível para cada co -herdeiro.

Testamentary Trusts, também chamados Bypass Trusts, são particularmente úteis para casais de casais com propriedades conjuntas que excedem o THe valor do crédito unificado permitido. Por exemplo, se o crédito unificado for de US $ 3 milhões em dólares (USD), cada parceiro falecido poderá fornecer US $ 1,5 milhão isento de impostos a um trust. O cônjuge sobrevivente ainda tem acesso ilimitado à receita gerada pelo Trust, bem como ao acesso ao diretor para despesas relacionadas à saúde, educação, manutenção e apoio (HEMS). Se o cônjuge não exigir os US $ 1,5 milhão no trust, no entanto, o diretor poderá passar para os beneficiários isentos da tributação. Quando o cônjuge morre, US $ 1,5 milhão adicionais podem ser direcionados isentos de impostos da propriedade, presumindo que o crédito unificado não tenha mudado.

Como alternativa, uma confiança testamentária pode assumir a forma de uma confiança de isenção de desvio. Quando um desvio de isenção de responsabilidade é estabelecida, o testamento fornece toda a propriedade ao cônjuge sobrevivente, mas o cônjuge, depois de avaliar o quadro econômico, pode se isentar ou recusar parte da propriedade dentro de nove meses após a morte. Qualquer dOs ativos eclinados transferem -se para a confiança de desvio. Dessa forma, o cônjuge tem a flexibilidade de direcionar a transferência de ativos para a confiança de acordo com o quadro financeiro atual. O Isenguar de Isenção de Bypass também permite que o cônjuge adapte o financiamento da confiança a quaisquer mudanças nas leis tributárias e valores de crédito unificados.