Was sind die besten Tipps für die Due Diligence bei der Akquisition?
Due Diligence ist ein Prozess, den Unternehmen durchlaufen, wenn sie eine größere Transaktion durchführen, beispielsweise eine Unternehmensübernahme. Mit dieser Due Diligence-Prüfung soll sichergestellt werden, dass keine der an der Transaktion beteiligten Parteien unerwartete Ergebnisse erzielt. Um eine ordnungsgemäße Due Diligence durchzuführen, sollten Unternehmen mehrere Besprechungen mit dem Leiter anderer Unternehmen abhalten, einen externen Prüfer für den Prozess beauftragen, einen Zeitplan für den Abschluss des Prozesses erstellen und eine Liste mit roten Fahnen erstellen, die zur Beendigung des Vertrags führen können.
Der Due-Diligence-Prozess für Unternehmensakquisitionen ist oft langwierig und intensiv. Unternehmen werden Fusionen und Übernahmen tätigen, um ihre Geschäftsbeziehungen zu verbessern oder ihre Produkte in einem freien Marktumfeld weiterzuentwickeln. Beide Management-Gruppen sollten sich vor dem Eintritt in den Acquisition Due Diligence-Prozess ausgiebig treffen. Durch diese Treffen können beide Managementteams ihre Ziele für den Prozess festlegen und diktieren, was sie von der anderen Gruppe erwarten. Während dieser Besprechungen sollten Eigentümer und Geschäftsführer alle ihre Absichten und Erwartungen klarstellen. Andernfalls können sich die Chancen für eine Stärkung des Unternehmens verschlechtern.
Die Einstellung eines externen Teams oder einer externen Firma zur Durchführung der Due Diligence für Akquisitionen kann dazu beitragen, eine formelle objektive Meinung zu erlangen. Externe Kandidaten für diesen Prozess sind Unternehmensberater und Wirtschaftsprüfer von Wirtschaftsprüfungsunternehmen. Diese Personen verfügen häufig über bestimmte Fähigkeiten, die es ihnen ermöglichen, umfangreiche Unterlagen und Informationen im Zusammenhang mit einer Akquisition zu entfernen. In den meisten Fällen müssen sich beide Unternehmen auf die externe Gruppe einigen, die die Due Diligence für den Erwerb durchführt. Dies stellt sicher, dass sich eine Firma keinen Vorteil gegenüber der anderen sichern kann, indem sie einen mit der Firma vertrauten Berater oder eine mit der Firma vertraute Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hinzuzieht.
Fristen sind wichtig für Fusionen und Übernahmen, da ein zu langes Warten auf den Abschluss des Geschäfts zu entgangenen Geschäftsmöglichkeiten führen kann. Darüber hinaus können Unternehmen wesentlich mehr Kapital ausgeben, als sie ursprünglich für die Akquisition geplant hatten. Unternehmen erstellen häufig mehrere Zeitleisten. Dies ermöglicht einen schrittweisen Prozess, um sicherzustellen, dass keine Informationen aus dem Due-Diligence-Prozess ausgeschlossen werden. In den Zeitplänen ist häufig ein Fehlschlusstermin enthalten, der den Deal zum Erliegen bringt, wenn bestimmte Maßnahmen während dieses Prozesses nicht getroffen werden.
Ein weiterer Tipp für den Due-Diligence-Prozess bei der Akquisition ist die Erstellung einer Liste mit roten Fahnen. Hierbei handelt es sich um bestimmte Deal Breaker, die ein Unternehmen bei einer Fusion oder Akquisition nicht akzeptieren wird. Flags stimmen häufig mit dem Zeitplan überein, um sicherzustellen, dass Unternehmen keine Zeit mit diesem Prozess verschwenden. Rote Fahnen sind nicht immer illegal. Es handelt sich lediglich um finanzielle, rechtliche oder geschäftliche Transaktionen, die ein Unternehmen bei einer Akquisition nicht akzeptiert.