Was ist ein Solvenzverhältnis?

Solvenzquoten sind eines der verschiedenen Instrumente, mit denen die Fähigkeit eines Unternehmens gemessen wird, seine langfristigen finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen.Im Wesentlichen erfordert dieser Prozess die Ermittlung des Gesamteinkommens, das von einem Unternehmen erzielt wird, die schuldeten Steuern und jegliche Art von Abwertung der Nichtzahlen ausgenommen haben.Diese Zahl wird dann mit dem Gesamtbetrag der langfristigen Schuldenverpflichtungen verglichen, die das Unternehmen derzeit hält.Anleger und Kreditgeber betrachten die Solvenzquote häufig als Mittel zur Bewertung der Kreditwürdigkeit eines Unternehmens und zur Bewertung des derzeit vorhandenen Ausfallrisikos.

Es gibt einige Meinungsverschiedenheiten darüber, was eine akzeptable oder gute Solvenzverhältnis ausmacht.Dies liegt daran, dass die Gewinnmargen von einer Branche zu einer anderen variieren werden.Eine Gewinnspanne, die in einer Branche als hervorragend angesehen wird, kann in einer anderen als sehr schlecht angesehen werden.Da das aus dem Umsatz abgeleitete Nettoeinkommen ein wesentlicher Faktor für die Bestimmung des Verhältnisses ist, ist es erforderlich, die Bewertung des Ergebnisses so anzupassen, dass sie den Standards für eine bestimmte Branche anpassen.

Im Durchschnitt wird eine Solvenzquote von mehr als 20% als starkes Zeichen dafür angesehen, dass ein Unternehmen finanziell gesund ist und sehr wahrscheinlich alle langfristigen Schuldenverpflichtungen einhält.Sollte das Verhältnis unter diesen Prozentsatz fallen, ist dies ein Hinweis darauf, dass ein zusätzliches Risiko für langsame Zahlungen oder einen Gesamtausfall für einen Teil dieser Schulden besteht.Da die Solvenzquote im Laufe der Zeit niedriger ist, ist dies ein Hinweis darauf, dass das Unternehmen eine Art finanzieller Belastung durchläuft und nicht als gutes Kreditrisiko angesehen wird.

Bei der Berechnung eines Solvenzverhältnisses ist ein wichtiger Schritt bei der Bewertung des Ausfallpotentials und möglicherweise zu einem künftigen Punkt, wenn sich ausschließlich auf dieses Verhältnis stützt, wird im Allgemeinen nicht empfohlen.Wann und wie möglich sollten Kreditgeber und Anleger die Gewinn- und Verlustrechnung und andere Finanzunterlagen des Geschäfts genau untersuchen.Die Überprüfung der vergangenen Leistung in Bezug auf die Besprechungsverpflichtungen ist ebenfalls ein Schlüsselfaktor.Abhängig vom Branchentyp und den spezifischen Produkten, die vom Unternehmen hergestellt werden, ist auch die Notwendigkeit, zukünftige Trends in Bezug auf die Nachfrage nach diesen Produkten zu projizieren, von entscheidender Bedeutung.Während die Produktlinie heute möglicherweise zügig verkauft und einen erheblichen Gewinn erzielt, könnte eine prognostizierte Verschiebung der Technologie in dieser Branche einige dieser Produkte veraltet machen, was die Fähigkeit des Unternehmens ernsthaft beeinflusst, seine kurzfristigen und langfristigen Schulden zu ehren.