Qu'est-ce qu'une charge financière prépayée?
Une charge financière payée d'avance est un type de charge qui est évaluée sur des prêts, le plus souvent des prêts hypothécaires. Parfois appelé PFC, ce type de charge est normalement évalué lorsque le débiteur souhaite clôturer un prêt avant le début d'un mois civil. Cette charge est normalement indiquée avec tous les autres frais de traitement de prêt utilisés pour déterminer le type de dépenses que le débiteur doit payer au moment de la clôture. Il est important de noter que la plus grande partie de la charge financière est intégrée au montant total du prêt et que seule une partie du montant total doit être présentée à la clôture.
Étant donné que les frais financiers prépayés couvrent la période allant de la date de clôture au premier jour du mois civil suivant, les chiffres sont normalement calculés en indiquant le nombre de jours civils concernés. Par exemple, si la date de clôture est le 15 du mois avec 30 jours, le nombre total de jours à prendre en compte s’élèverait à 15. Selon le mode de calcul du taux de pourcentage annuel du TAP, le taux d’intérêt annuel serait divisé par 365 ou 360, fournissant un taux quotidien moyen. Ce taux quotidien moyen serait alors multiplié par les 15 jours de la période, ce qui aboutirait finalement au montant des frais financiers prépayés.
Le montant des intérêts payés d’avance est normalement indiqué dans une ventilation des divers coûts associés au processus de clôture. Cela peut souvent inclure d’autres frais, certains ayant trait à divers types de frais de souscription ou de préparation de documents. Chaque type de frais ou facturé est répertorié dans un élément distinct, ce qui permet de déterminer facilement le montant de ces frais de clôture associé à chaque activité. Dans la plupart des cas, une partie importante de ces frais de clôture est effectivement intégrée au montant du prêt, ce qui signifie que le débiteur n’a pas à verser le montant total des frais financiers payés d’avance ou d’autres frais au moment de la clôture. En règle générale, le montant total requis pour la clôture se trouve à la fin de la liste des frais de clôture et ne représente qu'un pourcentage de ce total.
Il est important de noter que le montant total des frais financiers prépayés impliqués variera d’une situation de prêt à l’autre. Le montant de la figure est influencé par le nombre de jours utilisés pour calculer le pourcentage annuel ainsi que le taux lui-même. Dans la plupart des transactions immobilières, une projection des frais financiers prépayés est présentée au début des négociations et peut en fait fluctuer quelque peu jusqu’à la clôture. Pour la plupart, les quarts de travail sont résolus au moment où les frais de clôture finaux sont présentés à l'acheteur aux fins de considération et sont souvent très proches des estimations initiales indiquées au début du processus de prêt.