Quel est le lien entre les pensions et les rentes?
Les rentes sont des contrats d'assurance-vie qui offrent au propriétaire du contrat ou à l'annulation des avantages sociaux. Traditionnellement, les régimes de retraite ont pris la forme de rentes; Cela a conduit de nombreuses personnes à utiliser les termes de la pension et de la rente de manière interchangeable. Vers la fin du 20e siècle, de nombreux opérateurs de retraite ont cessé d'utiliser des régimes de retraite basés sur des rentes et ont déplacé les fonds vers des plans d'investissement en fonds communs de placement ou des actions moins coûteuses. Les régimes de retraite de rente offrent aux participants des paiements de revenus mensuels fixes tandis que les plans basés sur les actions n'ont aucune garantie d'avantages.
Les pensions et les rentes sont conçues pour générer des revenus pour les retraités. Les compagnies d'assurance vendent les rentes qui sont souvent contenues dans les pensions et les rentes que les particuliers peuvent acheter en tant que produits autonomes. La compagnie d'assurance finance l'achat de rente facturant une prime initiale. Les acheteurs ou les annuiants reçoivent un retour de prime ainsi que des intérêts dans une série de paiements à peu près égaux qui sont structurés pour durer pour les annuitésvie.
Les fournisseurs d'assurance utilisent des tableaux actuariels pour prédire l'espérance de vie moyenne des acheteurs de rentes. Les émetteurs de rente feraient faillite si les paiements reçus par les annuités dépassaient les primes que les acheteurs de rente ont payés pour acheter les contrats. Pour réduire les risques de perte, les cabinets d'assurance vendent les mêmes produits de rente à un grand nombre de personnes et des paiements de revenus mensuels de base sur les tables actuarielles. Plus l'entreprise se vend de rentes, moins il est probable qu'un pourcentage élevé d'acheteurs de contrat vivra plus longtemps que prévu et met la société d'assurance en danger financier. Du point de vue d'un émetteur de rente, les contrats de rente sont rentables si les annuiants meurent plus tôt que prévu, car l'émetteur paie moins que prévu en termes de prestations de vie.
De nombreuses sociétés d'assurance commercialisent activement des produits de rente aux prestataires de pension à cause des régimes de retraiteAvoir un grand nombre de participants et de prestataires de rentes doivent vendre des rentes à un grand nombre de personnes afin de réduire le risque de perte. Les employeurs et autres fournisseurs de régimes de retraite sont parfois attirés par les rentes car les prestations de revenus potentielles sont supérieures au coût initial. De plus, certains travailleurs sont plus enclins à travailler pour les entreprises qui offrent des prestations de revenus à vie sous forme de pensions et de rentes plutôt que pour les entreprises qui offrent des régimes de retraite sans garantie.
Du point de vue d'un employé ou d'un assureur, les pensions et les rentes sont une combinaison attrayante. À l'inverse, du point de vue d'un employeur, les rentes sont coûteuses à financer en raison des grandes primes initiales et des coûts administratifs en cours. De nombreux employeurs préfèrent parrainer des plans basés sur des fonds communs de placement parce que les frais administratifs sont couverts par l'employé plutôt que par l'employeur. Bien que les plans de fonds communs de placement n'incluent aucune garantie, il n'y a pas non plus de plafonds de revenu afin que les employés CULD peut potentiellement gagner plus qu'avec les pensions et rentes traditionnelles.