アカウント調整とは何ですか？

個人の当座預金口座を使用して家計を管理する場合でも、企業の経理部門で働く場合でも、ほとんどの人が定期的に口座調整を行う可能性があります。 基本的に、このプロセスは、小切手帳に表示される流動資産の量が同じ日付の銀行取引明細書に表示される口座残高と同一であることを確認することに関係しています。

効果的なアカウント調整に必要な最初のツールの1つは、検討中の期間に実行された各トランザクションのドキュメントです。 問題の期間を調整するまで、すべての預金伝票、ATMからの引き出しの記録、電子支払い、キャンセルされた小切手、最後の銀行取引明細書をまとめて保管する必要があります。 期間の開始残高を迅速に確認してから、各トランザクションをドキュメントで会計処理することで、口座名義人と銀行が合意していることを確認するプロセスをスピードアップしたり、不一致をすばやく見つけやすくなります。

口座名義人が何らかの不一致を発見した場合、彼女は書類を使用して問題の原因を特定し、すぐに銀行に連絡する必要があります。 たとえば、彼女は、その時点ですべてが調整されたにもかかわらず、期間の開始残高が前の期間の終了残高と一致しないことに気付くかもしれません。 これは、彼女が金融機関と話し、何が起こったのかを知る必要があるかもしれないという兆候です。 それは、銀行の注意を引くと修正される単純なエラーである可能性があります。 ただし、ドキュメントを整理してアカウントを調整しないと、数か月間不一致が見過ごされ、追跡するのが非常に難しくなる可能性があります。

アカウント所有者は、アカウント調整のために毎月特定の時間を確保することを忘れないでください。 タスクを先送りすると、単に難しくなります。 これは最初は大きな問題ではないかもしれませんが、人々は、研究することがあれば、すぐに調査を行う方がはるかに簡単であることを覚えておく必要があります。 これは特に、出張口座で承認されたデビットカードを所持している従業員が領収書の提出に失敗したビジネスで当てはまります。 イベントが2か月前ではなく過去2週間に発生した場合、記憶をジョギングして領収書のコピーを取得する方がはるかに簡単です。