O que é reconciliação de conta?
Seja gerenciando um orçamento doméstico com o uso de uma conta corrente pessoal ou trabalhando no departamento de contabilidade de uma empresa, é provável que a maioria das pessoas se envolva na reconciliação de contas regularmente. Essencialmente, esse processo tem a ver com garantir que a quantidade de ativos líquidos mostrada no talão de cheques seja idêntica ao saldo da conta mostrado em um extrato bancário na mesma data.
Uma das primeiras ferramentas necessárias para a reconciliação efetiva da conta é a documentação de cada transação realizada no período considerado. As pessoas devem manter juntas todas as guias de depósito, registros de saques em caixas eletrônicos, pagamentos eletrônicos, cheques cancelados e o último conjunto de extratos bancários até que reconciliem o período em questão. Ser capaz de verificar rapidamente o saldo inicial do período e depois contabilizar cada transação com um documento acelerará o processo de afirmar que o titular da conta e o banco estão de acordo ou a ajudará a detectar rapidamente quaisquer discrepâncias.
Se o detentor da conta encontrar alguma discrepância de qualquer tipo, deve usar seus documentos para isolar a origem da questão e entrar em contato com o banco imediatamente. Por exemplo, ela pode perceber que o saldo inicial do período não corresponde ao saldo final do período anterior, mesmo que tudo tenha se reconciliado naquele momento. Isso é um sinal de que ela pode precisar falar com sua instituição financeira e descobrir o que ocorreu. As chances são de que seja um erro simples que será corrigido assim que for levado ao conhecimento do banco. Sem ter os documentos em ordem e reconciliar a conta, no entanto, a discrepância pode passar despercebida por meses e se tornar muito difícil de rastrear.
Os titulares de contas devem se lembrar de reservar um horário específico a cada mês para a reconciliação da conta. Adiar a tarefa simplesmente tornará mais difícil. Embora isso possa não ser um grande problema a princípio, as pessoas devem ter em mente que, se houver algo para pesquisar, é muito mais fácil fazer a investigação mais cedo ou mais tarde. Isso é especialmente verdadeiro nos negócios, onde um funcionário com um cartão de débito autorizado em uma conta de viagem pode não ter entregue um recibo. Movimentar sua memória e obter uma cópia do recibo será muito mais fácil se o evento ocorreu nas últimas duas semanas e não há dois meses.