O que é gerenciamento de crédito?

Gerenciamento de crédito é um termo usado para identificar funções contábeis geralmente conduzidas sob a égide de Contas a receber. Essencialmente, essa coleção de processos envolve a qualificação da extensão de crédito a um cliente, monitora a recepção e o registro de pagamentos em faturas pendentes, o início dos procedimentos de cobrança e a resolução de disputas ou consultas sobre cobranças em uma fatura de cliente. Ao funcionar com eficiência, o gerenciamento de crédito serve como uma excelente maneira de os negócios permanecerem financeiramente estáveis.

O processo de gerenciamento de crédito começa com uma avaliação precisa da capacidade de crédito da base de clientes. Isso é particularmente importante se a empresa optar por estender algum tipo de linha de crédito ou crédito rotativo para determinados clientes. O gerenciamento de crédito adequado exige a definição de critérios específicos que um cliente deve atender antes de receber esse tipo de acordo de crédito. Como parte do processo de avaliação, o gerenciamento de crédito também exige a determinação da linha de crédito total que será estendida a um determinado cliente.

Vários fatores são usados ​​como parte do processo de gerenciamento de crédito para avaliar e qualificar um cliente para o recebimento de alguma forma de crédito comercial. Isso inclui a coleta de dados sobre a condição financeira atual do cliente em potencial, incluindo a pontuação de crédito atual. A relação atual entre receita e obrigações financeiras pendentes também será levada em consideração. O gerenciamento de crédito competente procura não apenas proteger o fornecedor de possíveis perdas, mas também proteger o cliente de criar mais obrigações de dívida que não podem ser liquidadas em tempo hábil.

Após estabelecer o limite de crédito para um cliente, o gerenciamento de crédito se concentra em fornecer ao cliente extratos ou faturas precisas e oportunas. As faturas devem ser entregues ao cliente em um prazo razoável antes da data de vencimento, fornecendo ao cliente um período razoável para cumprir os termos da compra. O período entre a entrega da fatura e a data de vencimento também deve permitir tempo suficiente para o cliente revisar a fatura e entrar em contato com o fornecedor se houver alguma dúvida ou preocupação sobre um item de linha na fatura. Isso permite que todas as partes envolvidas tenham tempo para revisar a questão e chegar a algum tipo de resolução.

Quando o processo de gerenciamento de crédito funciona com eficiência, todos os envolvidos se beneficiam do esforço. O fornecedor tem uma garantia razoável de que as faturas emitidas a um cliente serão pagas dentro dos prazos ou que pagamentos mínimos regulares serão recebidos nos saldos das contas de crédito. Os clientes têm a oportunidade de criar um forte relacionamento com o fornecedor e, assim, criar uma referência de crédito sólida.