Quels sont les meilleurs conseils pour un roulement Roth IRA?
Un compte de retraite individuel Roth (IRA) est un type de compte de retraite disponible pour les contribuables aux États-Unis. Les roulements Roth IRA impliquent un investisseur déplaçant des fonds de retraite entre des institutions financières qui servent de dépositaires Roth IRA. Les investisseurs qui planifient avec soin peuvent éviter de payer des frais d’imposition et de retenir les impôts lorsqu’ils transfèrent des fonds Roth IRA.
La première décision qu'un investisseur doit prendre avant de planifier un roulement de Roth IRA consiste à décider du type d'investissement à effectuer avec le produit du compte. La plupart des investisseurs qui approchent de l'âge de la retraite s'intéressent principalement à la préservation des fonds. Les placements conservateurs, tels que les certificats de dépôt bancaire (CD), offrent une protection du capital et des taux d’intérêt plus élevés que les comptes d’épargne. Les rentes fixes émises par les compagnies d'assurance ne sont pas assurées par le gouvernement fédéral, mais offrent des garanties principales et un taux d'intérêt fixe. Les investisseurs devraient rechercher les meilleurs taux de CD et de rente dans les banques locales.
Les investisseurs plus jeunes et les personnes aux perspectives d'investissement plus agressives devraient envisager d'investir dans des actions, des obligations ou des fonds communs de placement. Historiquement, ces produits ont permis aux investisseurs de dégager des rendements supérieurs à ceux des produits classiques, tels que les CD, mais il n’existe aucune garantie principale car les investissements peuvent perdre de la valeur. Les sociétés de fonds communs de placement facturent souvent des commissions, appelées frais d'acquisition, lorsque ces personnes achètent des actions, mais ces frais peuvent être évités si vous investissez dans des fonds sans frais. Les représentants autorisés auprès des banques peuvent fournir aux investisseurs des prospectus de divers fonds communs de placement, leur permettant de choisir les fonds qui répondent le mieux à leurs besoins.
Les investisseurs peuvent lancer un roulement de Roth IRA en prenant possession des fonds et en réinvestissant l'argent dans un nouvel IRA Roth dans les 60 jours, ou en chargeant le dépositaire de virement de transférer l'argent directement à une nouvelle banque dépositaire ou entreprise d'investissement. Les transferts les plus simples impliquent des dépositaires qui échangent des fonds directement, car aucun impôt n'est retenu. Lorsqu'un investisseur prend possession des fonds, l'IRS exige que le dépositaire retienne 20% du montant décaissé pour couvrir la retenue à la source. L'investisseur doit reconstituer l'argent avec des fonds distincts pour terminer le roulement de Roth IRA, puis réclamer les taxes à la fin de l'exercice.
Les règles de l'IRS n'autorisent les contribuables à effectuer un roulement de Roth IRA qu'une fois par an. Les investisseurs ne devraient pas utiliser un roulement Roth IRA pour transférer des fonds vers une banque proposant un CD à court terme s'ils ont l'intention de transférer les fonds ailleurs dans un délai d'un an. Les personnes qui transfèrent les mêmes fonds IRA deux fois dans l’année doivent payer une pénalité fiscale.