Qu'est-ce que le roulement IRA autogéré?
Un roulement auto-dirigé d'IRA est un moyen de financer et de gérer un compte de retraite individuel (IRA). Il est généralement contrôlé par le client avec l'aide d'un conseiller financier, souvent un courtier en valeurs mobilières. Le «roulement» des fonds prend de l’argent d’un compte à un autre. Cet échange peut s'effectuer de deux manières: un transfert traditionnel et un transfert direct.
Le roulement autofinancé de l’IRA est avant tout un mouvement de fonds. C’est un événement où l’argent est «transféré» d’un compte à un autre. Il y a eu une certaine confusion entre le transfert de terme et le transfert de terme. Lors d’un roulement classique, l’argent passe par l’investisseur, tandis que dans un transfert direct, souvent appelé transfert direct, les institutions financières échangent directement les fonds.
Pour qu’un véritable roulement d’IRA autonome aux États-Unis, tel que défini par les règles fédérales de l’Internal Revenue Service, soit effectué, l’argent doit être retiré du compte dans son intégralité. Il est ensuite envoyé à l'investisseur, généralement sous la forme d'un chèque. Il doit ensuite l’investir dans un compte de retraite autogéré dans les 60 jours suivant la réception de l’argent. Des taxes et des pénalités peuvent s’appliquer à ce scénario classique de basculement, notamment une règle de retenue à la source de 20%. Les transferts sont généralement signalés à l'IRS.
D'autre part, lors d'un transfert direct auprès de l'IRA, les institutions financières échangent les fonds directement, sans envoyer de chèque à l'investisseur. Ce processus est généralement plus simple à gérer pour les individus que le véritable roulement et ne fait généralement pas face à la même menace de frais. En règle générale, ces transferts ne sont pas signalés à l'IRS.
Le terme roulement auto-dirigé d'IRA suggère que les fonds du compte de retraite seront investis par l'individu plutôt que par une entreprise pour le compte de l'individu. De nombreux IRA traditionnels ne permettent pas à leurs clients ou employés de contrôler leurs propres investissements. Dans la plupart des cas, les fonds autogérés laissent les individus assumer la responsabilité de contribuer aux investissements eux-mêmes, plutôt que de compter sur leur employeur pour faire des contributions ou pour retirer de l'argent du salaire de l'employé.
En outre, lors d’un roulement autofinancé de l’IRA, l’investisseur peut souhaiter faire appel à un courtier en valeurs mobilières pour effectuer des investissements. Avoir l'aide d'un expert dans le domaine peut aider le client à naviguer dans les options d'investissement. En outre, les courtiers en valeurs mobilières savent généralement comment respecter les règles de l'IRS relatives à la création et à la gestion d'un compte de retraite autogéré. Cette connaissance peut aider une personne à éviter de payer des taxes et des frais supplémentaires.