金融機関の監査の準備方法

少なくとも年に一度、投資会社や銀行などの金融機関は、金融機関の監査を受けます。 監査人は金融機関に入り、ファイルと記録を確認して、金融機関がこれらのタイプの金融機関に適用されている法律と規制に従っていることを確認します。 金融機関の監査に備える最善の方法は、ファイルと記録を最新の状態に保ち、一年を通して法令を遵守することです。 これにより、すべてを正常に実行するために、監査が行われる直前に急ぐ必要がなくなります。 そうでない場合は、監査の準備、資料の収集、機関の役員または幹部との会議のスケジュール、監査のスケジュールを設定し、必要な追加の記録を要求するために、適切な関係者に責任を割り当てる必要があります。

各金融機関には、監査人が金融機関の監査を実施する際にレビューする特定の記録と書類を担当する従業員がいます。 通常、金融機関では、これらの記録を保持するのはバックオフィスまたは運用部門であるため、ポリシーと手順が年間を通して順守されている場合、監査人が確認する必要があるものはすべて1か所に置く必要があります。 この分野で働く従業員は、すべてのファイルを順番に取得する監督として行動しません。つまり、各ファイルを調べて、必要な情報が含まれていることを確認します。 アシスタント、銀行家、財務顧問、または金融機関の他の従業員に連絡して、不足している情報を入手する必要がある場合があります。

会社が金融機関の監査に備えて、通常、会社のプリンシパルまたは役員が会議を開きます。 通常、会議では、監査に対する会社の準備状況に関する最新情報が提供されます。 プリンシパルまたはエグゼクティブは、特定の従業員が会社に監査の準備ができていることを確認するためにステップアップするように働きかけることもあります。

通常、監査人は金融機関に連絡して、金融機関の監査の日付を設定します。 次に、金融機関は、日付がわかると監査の準備をします。 監査の準備をしてから日付をスケジュールする特権を持っている場合、監査の準備ができているか、または近い状態になったら、監査人に連絡して監査をスケジュールする必要があります。