クック比とは何ですか？

クック比は、銀行がその危険な資産に関連してどれだけの資本を持っているかを計算する方法です。理論的には、銀行がリスクに対してどれだけよく保護されているかを示しています。クック比はかつて銀行の合法的な最小数値を計算するために使用されていましたが、2006年に公正な計算方法と見なされたものに置き換えられました。

クック比の目的は、銀行システムの多くのお金が実際の現金ではなく紙の数としてのみ存在する方法の固有のリスクを考慮することです。銀行が所有する資産には2つの形式があるという事実を説明するように設計されています。 1つ目は資本で、それが保有する現金と建物などの物理的資産をカバーしています。 2つ目はリスクの高い資産です。これは、借り手に貸し出されたお金で構成されており、借り手がデフォルトであるために戻ることは保証されていません。理論的には、資本とリスクの高い資産の比率が高いほど、予想より低いレベルの返済レベルによって銀行が脅かされる可能性が低くなります借り手。

クック比は、1988年から1991年の間にバーゼル銀行監督委員会の議長であるWPクックにちなんで命名されました。これは、銀行の過剰なリスクを排除するように設計された世界的な基準を設定する国際機関です。 1988年、委員会はバーゼル協定に到達しました。これにより、銀行は8％のクック比を維持する必要がありました。

クック比の計算は、リスク加重ベースで機能します。これは、リスクの高い資産の数値が単に合計資産ではないことを意味します。代わりに、各資産は5つのカテゴリのいずれかに配置され、そのカテゴリの資産の合計に特定の割合を掛けます。たとえば、銀行の国の中央政府への融資は非常に安全であると考えられているため、カテゴリの合計に0％を掛けます。つまり、それらの資産は効果的に無視されます。リスクの高いローンは、10％、20％、50％、および100％のカテゴリに分類されます。ETの値は全体の合計に含まれています。

次の年にわたって、クック比の批評家は、これらのカテゴリが単純すぎると不満を述べました。特に、銀行は、特定のカテゴリのすべてのローンが借り手に関係なく、同じレベルのリスクを抱えていると想定していると主張しました。これに応じて、当局はバーゼル委員会委員長としてクックの後継者にちなんで名付けられたマクドナの比率を作成しました。マクドナの比率は同じ5つのカテゴリを維持していますが、銀行は特定の借り手の銀行自身の評価に基づいて個々の資産の格付けを微調整することができます。マクドナの比率は、2007年の初めからバーゼルアコード目的の公式方法として引き継ぎました。